Пошук
Внукова Н.М., Колодізєв О.М., Чмутова І.М. Аналіз міжнародного досвіду застосування ризик-орієнтованого підходу у сфері протидії відмиванню коштів, фінансуванню тероризму та фінансування розповсюдження зброї масового знищення
АНОТАЦІЯ
Метою статті є узагальнення ключових змін стандартів FATF, аналіз застосування країнами ризик-орієнтованого підходу у забезпеченні протидії відмиванню коштів, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення (ВК/ФТРЗ), систематизація положень управління ризиками ВК/ФТРЗ у зарубіжній практиці. Проведено оцінку ефективності застосування у 31 країнах ризик-орієнтованого підходу у сфері протидії ВК/ФТРЗ на основі зіставлення ступеня технічної відповідності та досягнутого рівня ефективності, яка продемонструвала переважно часткову технічну відповідність (існують помірні недоліки) та середній рівень ефективності (результат досягнуто лише деякою мірою, необхідно здійснити значні удосконалення) систем протидії ВК/ФТРЗ. Для мінімізації загроз ВК/ФТРЗ з боку фінансової системи узагальнено міжнародний досвід застосування ризик-орієнтованого підходу у банківському секторі. Запропоновано враховувати у вітчизняному банківському нагляді фактор пов’язаності фінансових установ під час оцінювання ризиків ВК/ФТРЗ; здійснювати аналіз ризиків діяльності банків на макро-, мезо- і мікрорівнях; в процесі оцінки ризиків враховувати не лише їхній ступінь, але й рівень ефективності заходів управління ними; розробляти у банках власну систему оцінювання ризиків ВК/ФТРЗ.
Ключові слова: ризик-орієнтований підхід, протидія, відмивання коштів, фінансування тероризму, фінансування розповсюдження зброї масового знищення, стандарти FATF.
АННОТАЦИЯ
Целью статьи является обобщение ключевых изменений стандартов FATF, анализ применения странами риск-ориентированного подхода в обеспечении противодействия отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (ОД/ФТРО), систематизация положений управления рисками ОД/ФТРО в зарубежной практике. Проведена оценка эффективности применения в 31 странах риск-ориентированного подхода в сфере противодействия ОД/ФТРО на основе сопоставления степени технического соответствия и достигнутого уровня эффективности, которая продемонстрировала преимущественно частичное техническое соответствие (существуют умеренные недостатки) и средний уровень эффективности (результат достигнут лишь в определенной степени, необходимо осуществить значительные усовершенствования) систем противодействия ОД/ФТРО. Для минимизации угроз ОД/ФТРО со стороны финансовой системы обобщен международный опыт применения риск-ориентированного подхода в банковском секторе. Предложено учитывать в отечественном банковском надзоре фактор связанности финансовых учреждений при оценивании рисков ОД/ФТРО; осуществлять анализ рисков деятельности банков на макро-, мезо- и микроуровнях; в процессе оценки рисков учитывать не только их степень, но и уровень эффективности мероприятий по управлению ими; разрабатывать в банках собственную систему оценивания рисков ОД/ФТРО.
Ключевые слова: риск-ориентированный подход, противодействие, отмывание денег, финансирование терроризма, финансирование распространения оружия массового уничтожения, стандарты FATF.
ANNOTATION
The purpose of the article is to summarize the key changes in the FATF Recommendations, to analyze the countries’ application of the risk-based approach in countering money laundering, financing of terrorism and proliferation, and the systematization of ML/FTP risk management provisions in foreign practice. The effectiveness of the application in 31 countries the risk-based approach to combating ML/FTP was assessed on the basis of comparison of the degree of technical compliance and the achieved level of efficiency, which demonstrated mainly partial technical compliance (there are moderate shortcomings) and an average level of efficiency (the Immediate Outcome is achieved to some extent, major improvements needed) of countermeasures systems for ML/FTP. To minimize ML/FTP threats from the financial system it was summarized the international experience of applying the risk-based approach in the banking sector. It was suggested to take into account in the domestic banking supervision the factor of the cohesiveness of financial institutions when assessing the risks of ML/FTP; to analyze the banks’ risks at macro, meso and micro levels; in the process of risks assessment to take into account not only their levels, but also the levels of managerial effectiveness; to develop in the banks their own system of ML/FTP risk assessment.
Key words: risk-oriented approach, counteraction, money laundering, terrorism financing, financing of the proliferation, FATF standards.