Пошук
АНОТАЦІЯ
У статті розглянуто теоретичний та нормативний аспекти трактування питання механізму легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, і фінансування тероризму. Представлено класифікацію критеріїв ризику відмивання коштів. Розглянуто етапи процесу відмивання коштів. Перераховано методи легалізації коштів на кожному з етапів. Надано характеристику показників, які використовуються в банку для оцінки ризику відмивання коштів.
Ключові слова: відмивання коштів, фінансування тероризму, фінансовий моніторинг.
АННОТАЦИЯ
В статье рассмотрены теоретический и нормативный аспекты трактовки механизма легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма. Представлена классификация критериев риска отмывания денег. Рассмотрены этапы процесса отмывания средств. Перечислены методы легализации средств на каждом из этапов. Предоставлена характеристика показателей, которые используются в банке для оценки риска отмывания денег.
Ключевые слова: отмывание денег, финансирование терроризма, финансовый мониторинг.
ANNOTATION
The theoretical and legislative aspect of mechanism of money laundering and terrorism financing were considered in the article. It was shown the classification of the criteria of money laundering risk. The stages of money laundering process were considered. The methods of legalization of money laundering at the each stage of the mentioned process. The characteristics of indicators, which are used for money laundering risk estimation, were declared.
Key words: money laundering, terrorism financing, financial monitoring.