Пошук
Тисячна Ю.С. Управління активами і пасивами банку із застосуванням матричного підходу
АНОТАЦІЯ
У статті розроблено методичне забезпечення щодо управління активами і пасивами банку із застосуванням матричного підходу, обґрунтовано етапи управління активами і пасивами банку із застосуванням даного підходу, що передбачає дотримання такої послідовності дій: формування інформаційного простору, визначення рентабельності активів банку, побудова інтегрального показника ліквідності банку, формування шкал якісних рівнів рентабельності активів та інтегрального показника ліквідності банку, побудова матриці «рентабельність активів – інтегральний показник ліквідності», позиціонування банку в матриці. Показники, що утворюють матрицю, розмежовано на «високий», «середній», «низький» рівні з використанням теорії нечітких множин. Межі якісних рівнів визначено за помірними умовами побудови функцій приналежності. Відповідно до визначених рівнів виділено п'ять зон, які обумовлюють визначення вектору спрямування дій в вирішенні дилеми «прибутковість-ліквідність». Реалізація запропонованих етапів управління активами і пасивами банку на засадах матричного підходу допомагає визначити не тільки поточну позицію банку, але й слугує основою розробки необхідного комплексу заходів для її поліпшення або закріплення.
Ключові слова: активи і пасиви, ліквідність, рентабельність активів, якісні рівні, матриця, банк.
АННОТАЦИЯ
В статье разработано методическое обеспечение по управлению активами и пассивами банка с применением матричного подхода, обосновано этапы управления активами и пассивами банка с применением данного подхода, которые предполагают соблюдение такой последовательности действий: формирование информационного пространства, определение рентабельности активов банка, построение интегрального показателя ликвидности банка, формирования шкал качественных уровней рентабельности активов и интегрального показателя ликвидности банка, построение матрицы «рентабельность активов – интегральный показатель ликвидности», позиционирование банка в матрице. Показатели, которые образуют матрицу, разграничены на «высокий», «средний», «низкий» уровни с использованием теории нечетких множеств. Границы качественных уровней определено по умеренным условиям построения функций принадлежности. В соответствии с определенными уровнями выделено пять зон, которые обусловливают определение вектора направленности действий в решении дилеммы «доходность-ликвидность». Реализация предложенных этапов управления активами и пассивами банка на основе матричного подхода помогает определить не только текущую позицию банка, но и служит основой разработки необходимого комплекса мер по ее улучшению или закреплению.
Ключевые слова: активы и пассивы, ликвидность, рентабельность активов, качественные уровни, матрица, банк.
АNNOTATION
The paper substantiates methodological support for the management of assets and liabilities using the matrix approach, the stages of assets and liabilities of the bank using this approach that involves compliance with the following sequence: formation of information space, determine the profitability of of bank assets, building integral index of bank liquidity, formation of scales of quality levels of assets profitability and integral index of bank liquidity, building matrix "assets profitability – integral indicator of liquidity", positioning the bank in the matrix. Indicators that form a matrix demarcated on "high", "medium", "low" level with the use of fuzzy sets. The limits defined levels of quality at reasonable conditions for constructing membership functions. According to certain levels highlighted five areas that lead to the definition of the vector direction of action in solving the dilemma of "profitability-liquidity". Implementation of the proposed stages of assets and liabilities of the bank based on the matrix approach helps to identify not only the current position of the bank, but also serves as a basis for developing the required set of measures for its improvement or consolidation.
Keywords: assets and liabilities, liquidity, profitability of assets, quality level, matrix, bank.